La solución
El impuesto es un problema de efectivo. El seguro de vida es la respuesta en efectivo.
El impuesto sucesorio de EE. UU. se paga en efectivo, y pronto. El seguro de vida entrega justamente eso: dólares estadounidenses, en el momento en que se necesitan, a un beneficiario que usted designa. Bien estructurado, el beneficio paga el impuesto y a la vez queda fuera de su patrimonio sujeto a impuesto en EE. UU. Su familia conserva el apartamento y la cartera, en lugar de venderlos para pagar la factura. Esto es lo que colocamos y coordinamos.
La respuesta corta
Una póliza de seguro de vida estadounidense sobre la vida de una persona no residente no es, en sí misma, un bien ubicado en EE. UU., y el beneficio por fallecimiento se recibe en general libre del impuesto sobre la renta estadounidense. Con la titularidad correcta, además queda fuera del patrimonio gravable, de modo que paga el impuesto sin agrandarlo. La cobertura suele dimensionarse según la factura estimada: alrededor del 40 % de los bienes ubicados en EE. UU. por encima de la exención de $60,000. Los no residentes pueden calificar, aunque la ley exige que la solicitud, el examen médico y la entrega de la póliza ocurran en territorio estadounidense.
Qué hace una póliza
Un instrumento, dos funciones que el impuesto vuelve esenciales.
Liquidez, a tiempo
El beneficio por fallecimiento es efectivo inmediato en dólares, por lo general pagado en unas semanas. Cubre la factura del impuesto sucesorio sin tener que vender bienes raíces o acciones en EE. UU. al precio que ofrezca el mercado ese año. La póliza paga el impuesto; la familia conserva los activos.
Fuera del patrimonio
Una póliza sobre su propia vida no es, en sí misma, un activo ubicado en EE. UU. Bien estructurada, el beneficio por fallecimiento no solo es el efectivo para pagar el impuesto, sino que además queda fuera de su patrimonio sujeto a impuesto en EE. UU., de modo que no agranda el mismo problema que resuelve. Por lo general también se recibe libre del impuesto sobre la renta de EE. UU.
Cuánto
Lo suficiente para cubrir la factura, a la medida de su exposición.
Como punto de partida, la cobertura se dimensiona según el impuesto estimado: alrededor del 40 % de sus activos ubicados en EE. UU. por encima de la exención de 60.000 dólares. Es la cifra que produce nuestra calculadora. A partir de ahí, sus asesores la afinan según el crecimiento, la moneda, la liquidez existente y la forma de su patrimonio. El objetivo es sencillo: que la póliza sea lo bastante grande como para que no haya que vender ningún activo en EE. UU. para pagar el impuesto.
Hacerlo bien
Quién es dueño de la póliza es lo que hace real la exclusión.
La titularidad no es un detalle. Para algunas personas no estadounidenses, tener la póliza a título personal es suficiente. Para otras, un futuro inmigrante, un titular que es persona estadounidense, o un residente de un país cuya aseguradora lo exige, conviene que un fideicomiso o una entidad de EE. UU. sea dueño de la póliza para que el beneficio quede fuera del patrimonio. Esto es parte de emitir la póliza correctamente, no una idea de último momento, y es donde nuestro equipo coordinado de abogados y fiduciarios transfronterizos cumple su papel.
Una sola visita coordinada a territorio de EE. UU.
Por ley, la solicitud, el examen médico y la entrega de una póliza estadounidense se realizan en territorio de EE. UU. Lo tratamos como una coordinación de alto nivel, no como un obstáculo: una visita bien planificada, con la documentación, el fideicomiso y el examen organizados a su alrededor. Para residentes de ciertos países, un fideicomiso con sede en EE. UU. debe ser dueño de la póliza desde el inicio, así que lo dejamos listo antes de que usted viaje, no después.
Cómo elegimos
Independientes, y neutrales en cuanto a aseguradora por diseño.
No estamos atados a una sola compañía. Colocamos a través de un panel de importantes aseguradoras estadounidenses y ajustamos el producto a la necesidad, seguro de vida entera, seguro universal garantizado o seguro universal indexado, y no al revés. También es una cuestión de cobertura: ninguna aseguradora puede emitir en todos los países, así que un panel es lo que nos permite encontrar una solución cuando una compañía no puede. El producto sigue al plan, nunca al contrario.
Diseñado para proteger a los herederos, nunca para excluirlos.
En muchos de los países que atendemos, la ley reserva una porción del patrimonio para la familia. Aquí el seguro de vida no es una forma de eludir eso. Es liquidez que satisface el impuesto y protege la legítima, de modo que los herederos reciban lo que les corresponde sin que haya que vender el patrimonio. Lo planificamos así a propósito.
Le explicamos. Usted decide.
Primero la información, y una conversación en sus términos. Somos un productor de seguros de vida con licencia; la estructuración legal y fiscal la realizan los abogados y contadores independientes que coordinamos. No damos asesoría fiscal, no vendemos valores y no presionamos. Cuando los números digan que no necesita nada, se lo diremos.
Para patrimonios importantes
Financie la póliza sin sacar su capital de juego.
Cuando la póliza es grande, no tiene que pagar la prima completa en efectivo. Con crédito bancario y sus propios activos en garantía, el plan puede financiarse mientras su capital sigue invertido y trabajando. Es una estructura especializada que diseñamos y coordinamos.
Preguntas frecuentes
Lo que las familias preguntan sobre la póliza.
- ¿El pago de un seguro de vida estadounidense paga impuestos para un extranjero?
- En general, no. Una póliza que asegura su propia vida no se considera un bien ubicado en EE. UU., y el beneficio por fallecimiento normalmente se recibe libre del impuesto sobre la renta estadounidense. Con la titularidad adecuada, también queda fuera de su patrimonio gravable en EE. UU.
- ¿Cómo resuelve realmente el seguro de vida el problema del impuesto sucesorio?
- El impuesto sucesorio de EE. UU. se paga en efectivo, por lo general dentro de los nueve meses del fallecimiento. El beneficio por fallecimiento entrega dólares justo en ese momento, así que el impuesto se paga con el seguro y no con la venta forzada del apartamento o de la cartera.
- ¿Un no residente puede contratar un seguro de vida en EE. UU.?
- En la mayoría de los casos, sí. Las aseguradoras buscan vínculos reales con EE. UU., como una propiedad, inversiones o un negocio, además de la evaluación médica y financiera. Por ley, la solicitud, el examen médico y la entrega de la póliza deben realizarse en territorio estadounidense, algo que coordinamos en una sola visita planificada.
- ¿Cuánta cobertura necesitaría?
- Como punto de partida, la cobertura se dimensiona según el impuesto estimado: alrededor del 40 % de sus bienes ubicados en EE. UU. por encima de la exención de $60,000. Luego sus asesores la afinan según el crecimiento, la moneda y la liquidez existente. Nuestra calculadora obtiene esa cifra inicial en unos 90 segundos.
- ¿Necesito un fideicomiso para que sea dueño de la póliza?
- No siempre. Para algunas personas no residentes, tener la póliza a título personal es suficiente. Suele usarse un fideicomiso o una entidad de EE. UU. cuando un beneficiario es persona estadounidense, cuando usted podría mudarse a EE. UU. más adelante, o cuando la aseguradora lo exige, para que el beneficio quede fuera del patrimonio gravable. Esto se decide con un abogado transfronterizo antes de emitir la póliza.
El seguro de vida convierte una factura ilíquida en dólares estadounidenses, a tiempo, para quien usted designe.
Empiece por la cifra, luego el plan.
Vea su exposición estimada, y por tanto la cobertura que vale la pena considerar, en unos 90 segundos. Después, si le resulta útil, pida que uno de nuestros profesionales lo contacte.
